——2019年12月28日在古田县第十七届

人民代表大会第五次会议上

古田县财政局局长   许丽莺 

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告2019年预算执行情况和2020年财政预算草案，请予审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2019年预算执行情况

2019年，财政工作紧紧围绕县委、县政府确定的目标，坚持稳中求进的工作总基调，坚持新发展理念，着力“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”，保持全县经济平稳健康发展，为“千年临水 健康古田”建设提供坚实的财力保障。全年财政收入实现平稳增长，预算执行情况总体较好，完成了县第十七届人大常委会第二十七次会议批准的财政预算调整方案，达到年度预期目标。

（一）一般公共预算执行情况

1.全县一般公共预算执行情况

全县一般公共预算总收入预计完成121210万元，占预算调整数的100%，比上年增收4443万元，增长3.1%。其中地方一般预算收入预计完成80500万元，占预算调整数100%，比上年增收2766万元，增长3.6%。地方一般公共预算收入,加上级补助收入、地方政府一般债券转贷收入、调入资金和上年结余，收入总量为317931万元；全县一般公共预算支出，加地方政府债券还本支出、上解支出，支出总量为308300万元；收支相抵预计年终滚存结余9631万元，结转下年支出9631万元。

2.县本级一般公共预算执行情况

县本级一般公共预算收入预计完成80500万元、上级补助收入156300万元、地方政府一般债券转贷收入38200万元、调入资金34100万元和上年结余8831万元，收入总量为317931万元。 

县本级一般公共预算支出预计完成265600万元、上解支出12500万元、补助乡镇支出16400万元、一般债券还本支出13800万元，支出总量为308300万元。

收支相抵预计年终结余9631万元，结转下年支出9631万元，收支平衡。

（二）县本级政府性基金预算执行情况

县本级政府性基金收入预计完成103540万元，加政府性基金上级补助收入14987万元、专项债券转贷收入47700万元、上年结余4162万元，收入总量为170389万元。

县本级政府性基金支出预计完成141710万元，加基金补助乡镇支出3570万元、调出资金20000万元，支出总量为165280万元。

收支相抵年终结余5109万元，结转下年支出5109万元，收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

国有资本经营收入预计完成170万元，国有资本经营支出预计完成13万元，结转下年支出157万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

县级统筹社会保险基金收入预计完成39695万元，社会保险基金支出预计完成36626万元，当年收支结余3069万元，加上年滚存结余15630万元，年末滚存结余18699万元。其中：

1.机关事业单位基本养老保险基金收入预计完成25765万元，支出预计完成25126万元，当年收支结余639万元，加上年滚存结余3093万元，年末滚存结余3732万元。

2.城乡居民基本养老保险基金收入预计完成13930万元，支出预计完成11500万元，当年收支结余2430万元，加上年滚存结余12537万元，年末滚存结余14967万元。

以上执行数为全年预计数，在决算编制中会有所调整，决算编制完成后再报县人大常委会审批。

（五）落实县人大预算决议情况

按照县第十七届人民代表大会第三次会议的审议意见，重点从以下五个方面做好预算执行：

1.落实减税降费政策，确保完成年度目标

2019年，受国家实施更大规模减税降费政策和房地产业无新开发楼盘销售影响，税收收入大幅下降，虽然电力行业和出口退税免抵调库收入弥补了部分减收，但是距离年度目标仍有较大缺口。经过财税部门齐心协力，深挖增收潜力，确保了财政收入平稳增长。一是县领导和税务部门共同努力向省级税务部门争取历年出口退税免抵调库增值税收入1亿元。二是出台乡镇招商引资税收分成办法，增加税收收入0.35亿元，调动乡镇增收积极性。三是挖掘非税增收潜力，对政府投资的高头岭安置房和大桥统建精补等项目资产进行处置，增加非税收入0.45亿元。同时，积极争取补助资金，全年各类上级补助达17.12亿元，争取地方政府债券资金8.59亿元。

    2.优化财政支出结构，促进民生事业发展

    通过积极筹集调度资金，调整和优化财政支出结构，统筹财力集中用于民生改善等领域，全县民生相关支出22.51亿元，占一般公共预算支出的比重为84.8%，不断增强人民群众的获得感和幸福感。一是支持教育事业发展，全年教育支出5.6亿元，确保教师待遇和政策得到落实，促进教育协调发展，重点支持教育补短板、教育“两项督导”和提升基础教育内涵建设。二是社会保障能力得到提升，全年社会保障和就业支出4.3亿元，城乡居民基础养老金待遇每人每月提高到123元，机关事业单位退休人员养老金待遇人均提高5%；提高城乡困难群体最低生活保障标准、优抚对象抚恤和生活补助、残疾人两项补贴；提升改造12个乡镇敬老院，新建25个农村幸福院，通过政府购买的方式，提高居家养老服务能力。三是支持卫生健康事业发展，全年卫生健康支出2亿元，用于医院床位补助、单位医保缴费补助、城乡医疗救助，推进紧密型医联体和基层卫生院建设；统筹整合各类资金1.35亿元，支持县精神病防治院建设、县医院迁建，改善乡镇卫生院和村医疗所医疗条件。

3.凝心聚力攻坚克难，助力经济协调发展

统筹财力支持脱贫攻坚、污染整治、化解债务风险，全力打好三大攻坚战。一是打好精准脱贫攻坚战，全年拨付扶贫资金0.53亿元，兑现扶贫对象养老保险、助学助医、临时救助等补助，落实造福工程、小额信贷贴息、扶持贫困村集体经济和特色产业发展，全面推进脱贫致富。二是打好污染防治攻坚战，全年环境保护支出1.1亿元，重点支持闽江流域山水林田湖草生态保护修复、“两高”沿线环境综合整治、重点流域生态补偿和城乡垃圾污水处理，促进生态环境改善。三是打好防范化解重大风险攻坚战，全年债务还本付息支出3.81亿元，妥善化解存量债务，防止新增各类债务，完善债务运行动态监控机制，跟踪排查隐性债务，掌握风险底线，依法、适度、合理举债。四是促进县域产业发展，统筹拨付产业发展专项资金1.48亿元，支持凤都工业区基础设施建设、城西工业区标准化厂房建设，完善大甲、黄田工业区配套设施，促进电商产业发展，加快县域经济全面发展。

4.全力推进“三农”工作，激发乡村发展动能

充分发挥财政职能作用，做好“三农”服务工作。一是统筹整合涉农资金0.87亿元，支持高标准农田建设、食用菌产业转型升级，发放耕地地力保护补贴，提高涉农资金使用成效；支出0.65亿元，发放森林生态效益补偿金，天然林停伐管护补助，森林资源管护；水利支出0.46亿元，重点支持中小流域治理、建设安全生态水系、水库除险加固、农村水电增效扩容改造。二是加大村级组织投入，支出0.34亿元，提高村级干部报酬和村级组织运转保障水平；支出0.24亿元，采取“一事一议”奖补机制，支持村级集体经济发展、农民增收、公共服务、乡村治理，促进村级经济发展。三是支持乡村振兴发展，支出0.8亿元，做好“四好”公路建设资金保障，完成农村道路提升改造100.6公里；支出2.92亿元，全力推动乡村产业振兴、文化振兴、生态振兴，激发乡村发展动力和潜力。

    5.完善财政管理机制，提升依法理财能力

对照财政部对县级财政管理绩效的综合评价方案要求，做好财政综合管理。一是规范预算收支编制，准确分析预测全年收入，完善支出预算安排，强化预算编制的完整性、规范性和科学性，提高一般公共预算收入、支出准确率。二是强化预算执行监管，加快资金安排与下达，督促部门单位加快支出进度，全年预算支出数占省核定数的103%；全年收回部门单位存量资金1.3亿元，安排支出0.85亿元，用于畜禽养殖污染整治、基础设施建设等重点领域的支出，切实提高财政资金使用效益。三是优化财政支出结构，以教育、社会保障和就业、农林水等13类与民生相关的支出为重点，提高支出比重，优化调整支出结构，切实保障和改善民生。四是提升财政可持续性，从兜住“三保”底线、防患政府债务风险、压缩财政暂借款项、控制财政供养人员增长等方面做好管理，各项工作均取得较好的成效。五是加大预决算公开，严格按照要求做好政府及部门预决算公开工作，提高预决算公开的完整性和透明度。六是强化财政监督检查，通过精简整合财政监督检查事项，完成减税降费、财政扶贫资金、会计信息质量、盘活存量资金和“1+x”专项督查等监督检查工作，取得明显成效，有效维护财经纪律。

2019年财政预算运行总体平稳,财政收入稳步增长，“三保”支出应保尽保，重点项目有序推进，债务规模风险可控，财政管理水平逐步提升。这些成绩的取得都得益于县委、县政府的正确领导,县人大政协的有力监督和社会各界的大力支持。但我们也清醒地看到当前存在一些困难和问题，主要是：新的经济增长点尚在培育阶段，财政综合实力还不适应加快发展和民生改善的需要，刚性支出增长较快，收支平衡难度加大。财政支出结构还需进一步优化，预算执行效率和财政资金使用效益还需进一步提升，政府债务管理有待进一步规范，隐性债务风险不容忽视。对此，我们将高度重视，采取有力措施加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

二、2020年财政预算草案

2020年是“十三五”收官之年，也是全面建成小康社会收官之年,财政工作的总体思路是：全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，按照县委和县政府工作报告的要求，坚持党的全面领导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，全面实施“一二三”发展战略，支持打赢三大攻坚战和乡村振兴发展，着力促进财源建设，以“保工资、保运转、保基本民生”为重点，优化财政支出结构，完善“标准科学、规范透明、约束有力”的预算制度，全面推进预算绩效管理，提升财政管理水平，为开创古田发展新局面提供坚强的财力保障。

（一）一般公共预算

全县代编预算：

2020年，全县一般公共预算总收入计划为124840万元，按上年预计收入增长3%安排，其中：税收收入按上年预计收入增长3%安排99940万元;非税收入按上年预计收入增长2.9%安排24900万元。

地方一般公共预算收入计划为82900万元，按上年预计收入增长3%安排，其中：税收收入按上年预计收入增长3%安排58000万元; 非税收入按上年预计收入增长2.9%安排24900万元。

全县地方一般公共预算收入82900万元，上级补助收入97000万元，扣除上解支出12700万元调入资金安排35200万元，全县一般公共预算财力为202400万元，全县一般公共预算支出安排202400万元，收支平衡。

全县“三保”支出预算安排情况：

2020年我县地方一般公共预算收入82900万元，加上可用于“三保”的上级补助收入93735万元、调入资金35200万元，扣除上解支出12700万元，全县“三保”可用财力共计199135万元。全县“三保”预算安排支出168482万元，占全县一般公共预算支出的83.3%，其中保工资支出80594万元、保运转支出10919万元、保基本民生支出76969万元。我县“三保”支出预算足额安排，不存在缺口。

县级一般公共预算:

1.县级一般公共预算财力安排187500万元

   （1）县级一般公共预算收入计划为82900万元。

   （2）上级补助收入安排97000万元，其中返还性收入8315万元、一般性财力补助71250万元、全额列入预算的一般转移支付补助收入8103万元、提前下达列入预算的专项转移支付补助收入9332万元。

   （3）上解支出预计（减项）12700万元，其中体制上解1499万元；检法体制上划上解3000万元；政法上解382万元；农信社企业所得税上解1432万元；医疗保障上解5040万元(包括医疗保障上划经费上解300万元、精准扶贫叠加医疗保险64万元，健康扶贫补充保险250万元,城镇职工医保出险资金546万元,城乡居民医疗保险县级配套3640万元、城乡居民医疗救助县级配套240万)；精准扶贫上解150万元；移动联通营改增税收上解150万元；市级就业调剂金上解120万元；中央和省统筹的农田水利建设资金上解300万元；重点流域生态保护资金上解192万元；税务经费上解268万元；其他上解（含森林生态效益补偿、防空地下室易地建设费等）167万元。

（4）补助乡镇支出（减项）14900万元，包括工资津补贴补助、工资附加补助、绩效考评奖励、平安单位奖励、乡镇工作补贴、公用经费等补助9640万元；预留遗属抚恤金、安家费、增资等200万元；壮大村级集体经济等项目补助260万元；应急和救灾资金200万元；乡镇新办工业和招商引资税收分成2600万元；非税收入返还补助2000万元。

（5）调入资金35200万元。其中土地出让金调入23000万元、其他资金调入12200万元。

2.县级一般公共预算支出安排187500万元

县级一般公共预算支出安排情况：教育支出52699万元，增长7.7%；文化旅游体育与传媒支出1744万元，下降58%；社会保障和就业支出41541万元，增长16.7%；卫生健康支出14892万元，增长3.8%；节能环保支出3553万元，下降18.8%；城乡社区支出5416万元，增长328.1%；农林水支出14594万元，增长10.9%；交通运输支出3749万元，增长257.4%；住房保障支出2001万元，下降14.3%；一般公共服务支出13290万元；国防支出253万元；公共安全支出8746万元；科学技术支出135万元；资源勘探信息等支出3236万元；商业服务业等支出860万元；自然资源海洋气象等支出978万元；粮油物资储备支出525万元；灾害防治及应急管理支出973万元；预备费2000万元；地方政府一般债券利息和发行费用支出6853万元；其他支出9462万元，包括预留正常晋升工资、考核奖励支出、乡镇工作补贴、职业年金、会议费、出国经费、车辆购置费等支出。

3.收支相抵，县级一般公共预算收支平衡。

   （二）政府性基金预算

1.县本级政府性基金收入安排61817万元，其中城市基础设施配套费收入550万元、污水处理费收入600万元、土地类基金收入60000万元、体育彩票公益金收入110万元、福利彩票公益金收入30万元。上级专项转移补助收入527万元，扣除调出资金23000万元用于弥补一般公共预算支出缺口、地方政府专项债券还本支出5574万元，基金财力为33243万元。

2.县本级政府性基金支出安排33243万元，其中城市配套费收入安排支出550万元、污水处理费支出600万元、体育彩票公益金安排项目支出64万元、体育彩票公益金安排的皮划艇、赛艇训练专项经费46万元、福利彩票公益金安排项目支出30万元、土地类基金支出31426万元、上级专项转移补助支出527万元。

3.收支相抵，县级政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算

国有资本经营收入安排50万元，国有资本经营支出50万元，收支平衡。

（四）社保基金预算

    县级统筹社会保险基金收入41974万元，包括保险费收入14269万元、投资收益457万元、财政补贴收入26529万元、委托投资收益105万元、转移性收入604万元、其他收入10万元；社会保险基金支出39601万元；年末滚存结余20996万元，其中上年结余18623万元、当年收支结余2373万元。

    1.机关事业单位基本养老保险基金收入27206万元，包括保险费收入12399万元、利息收入47万元、财政补贴收入14160万元、转移性收入600万元；支出27206万元，其中社会保险待遇支出26430万元、转移支出776万元；当年收支平衡，上年结余3815万元、年末滚存结余3815万元。

2.城乡居民基本养老保险基金收入14768万元，包括保险费收入1870万元、利息收入410万元、财政补贴收入12369万元、投资收益105万元、转移收入4万元、其他收入10万元。基金支出12395万元，包括社会保险待遇支出11676万元（其中预计发放基础养老金支出11250万元、个人账户养老金支出426万元）、丧葬抚恤补助支出715万元、转移支出4万元。年末滚存结余17181万元，其中上年结余14808万元、当年收支结余2373万元。

此外，财政专户（教育收费）收入2783万元，主要是教育行政事业性收费收入，支出安排2783万元，收支平衡。

（具体详见《古田县2020年预算收支表》）

2020年，财政部门将按照县委、县政府确定预算收支目标，重点做好以下四个方面的工作：

    1.提升财政综合实力，着力构建新型财源

继续落实减税降费政策，进一步落实减税降费政策，及时研究解决政策落实中遇到的问题，增强服务意识，帮助企业用足用好政策，确保减税降费落实到位，激发市场活力，推动经济高质量发展。着力培育新的经济增长点，安排0.56亿元，用于兑现锂电产业链、食用菌产业链、废钢铁加工等产业发展优惠政策和乡镇招商引资税收分成等补助，支持产业发展壮大，调动乡镇乡财增收积极性；及时对接落实企业金融领域财政奖励、风险补偿、贷款贴息等政策，激励和引导金融机构助力民营企业、小微企业发展；积极争取从专项债券等方面筹集资金，推动城西工业区标准化厂房建设，落实食用菌标准化厂房建设补助，培育可持续发展财源。加大盘活国有资产力度，统筹安排0.15亿元用于大世界市场升级改造，做好新一轮摊位招租工作，力争租金收入达到0.6亿元以上；加快推进城西安置房建设和出售工作，力争资产处置收入达到1亿元。加快土地开发与出让，做好土地收储征地拆迁补偿、城乡建设用地增减挂钩补偿和补充耕地补偿等土地开发的资金保障，力争土地类基金有较大幅度的超收。

    2.优化政府资源配置，着力兜牢三保底线

严格按照公共财政保障要求，着力调整优化财政支出结构，从严从紧控制一般性支出，优先保障“三保”支出需求，统筹做好重点项目资金安排。巩固教育事业投入，安排资金5.27亿元，确保教师待遇的落实，重点支持全面深化教育体制改革，提升基础教育内涵，将普惠性民办幼儿园学前教育公用经费列入预算，提高寄宿生生活补助标准，改善基层办学条件，补齐教育事业发展短板。提高社会保障水平,安排社会保障和就业支出4.15亿元，稳步提高困难群体最低生活保障、重点优抚对象抚恤金等补助标准；提高居家养老服务照料中心运营补贴，扩大居家养老政府购买专业化服务范围，提升养老保障能力；安排机关事业单位养老保险缺口和城乡居民养老保险配套补助2.65亿元，确保养老金及时足额发放。安排卫生健康支出1.49亿元，全面建立统一的城乡居民基本医疗保险和大病保险制度，城乡居民医保财政补助标准提高30元，达到每人每年520元；扩大计生家庭医保缴费补助范围，标准从220元提高到250元；基本公共卫生服务经费补助标准提高到60元；继续抓好总医院改革、“三医联动”和乡镇卫生院提升改造等医疗卫生事业补短板项目的资金保障。全面落实精准扶贫，统筹安排0.44亿元，确保医疗扶贫、教育扶贫、信贷扶贫、异地搬迁、整村推进、产业扶贫等政策的落实，促进脱贫攻坚圆满收官。

3.统筹城乡协调发展，着力推进乡村振兴

继续推进乡村振兴战略，安排1.05亿元，重点支持城乡垃圾处理、污水处理、园林绿化、厕所革命、美丽乡村等乡村振兴项目支出，美化、亮化城乡环境，提升人居环境质量。落实重点项目资金保障，从争取地方政府债券、拓展土地类基金收入、争取专项补助等方面筹集资金，支持屏古高速联络线、城西标准化厂房等重点项目建设，以及“图文博”三馆、翠屏湖环湖生态运动休闲旅游公路等在建项目的后续保障。着力推进乡村振兴战略示范点、教育补短板、体育补短板等PPP项目吸引社会资金参与重点项目建设。促进乡村协调发展，安排乡镇转移支付补助1.83亿元，用于保障乡镇运转，提高待遇，兑现招商引资优惠政策，鼓励乡镇培植财源。乡镇工作补贴年人均提高1200元、村主干补贴年人均提高3600元。

4.完善财政管理机制，着力提升财政绩效。

完善预算编制管理，围绕年度收入目标，加强经济形势分析，规范收入征管秩序，不断夯实收入质量；按照“保工资、保运转、报基本民生”的要求足额安排预算支出，严格控制预算追加，提升收支预算到位率。强化预算执行监管，强化财政支出管理，继续压减一般性支出，继续清理整合专项资金，努力盘活存量资金，健全资金管理制度，在保证资金安全的前提下切实加快支出进度，集中财力支持重点领域支出。推进预算绩效管理，进一步完善项目支出预算绩效管理制度，建立预算绩效信息系统，推动财政资金整体绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化，强化部门单位“花钱必问效、无效必问责”的约束机制，提高财政资金使用效率。

各位代表，新的一年财政工作任务艰巨，我们将在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受人大的依法监督和政协的民主监督，不忘初心、牢记使命，永不懈怠，改革创新，锐意进取，努力完成全年各项任务。