古田县

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关于2016年县本级决算情况的说明

来源:财政局 发布时间: 2017-06-23 00:00
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根据古田县第十七届人民代表大会常务委员会第五次会议通过《关于批准2016年县本级决算的决议》(古常[2017]20号)及《古田县财政局关于深入推进预决算公开工作的通知》(古财预[2014]40号)的要求。现将县本级2016年财政总决算说明如下:

一、县本级一般公共预算收支决算情况

(一)一般公共预算收入决算情况

▲本级一般公共预算收入完成69093万元,完成预算调整数101.8%,比上年减收7318万元,下降9.6%。其中:国税部门完成17349万元,占年度预算数的100.3%,比上年增收9150万元,增长111.6%;地税部门完成24150万元,占年度预算数的101.1%,比上年减收12357万元,下降33.8%;非税收入完成27594万元,占年度预算数的103.3%,比上年减收4111万元,下降13%。

增值税(含改征增值税)完成14125万元,增收8842万元,增长167.4%,主要是2016年5月起全面实施“营改增”政策后,国内增值税地方分享比例从25%提高到50%,改征增值税地方分享比例从100%下降到50%。另外,雨量充沛,水电行业税收增收。

营业税完成7264万元,减收9671万元,下降57%,主要是“营改增”政策变动减收。

企业所得税和个人所得税完成7961万元,增收832万元,增长11.7%,主要是水电、房地产及农信社企业所得税和金融服务业股息分红个人所得税增收。

其他小税种完成12149万元,减收3210万元,下降20.9%,主要是新报批农转用耕地减少耕占税减收。

非税收入完成27594万元,减少4111万元,下降13%。主要是取消部分行政事业性收费、一次性专项收入和社会抚养费收入减收。

▲转移支付执行情况。2016年转移支付收入152371万元,比上年增加9768万元,增长6.8%,其中:返还性补助6607万元,比上年增加2910万元,主要是2016年5-12月“营改增”政策变动,调整税收返还基数补助增加;一般性转移补助收入88039万元,比上年增加4105万元,主要是调整工资和养老保险制度改革、结算补助、生态保护财力转移支付、社会保障和医疗卫生补助标准提高等补助增加;专项补助收入57725万元,比上年增加2753万元,主要是养老服务体系建设、自然灾害生活救助、重点流域生态补偿资金、临水宫旅游项目省级补助、中央财政城镇保障性安居工程等专项补助增加。

▲地方政府一般债券转贷收入76449万元,比上年增加30697万元,是省级财政代理发行新增一般债券43800万元、置换一般债券32649万元。

▲调入资金2107万元,主要是清理盘活存量政府性基金结余调入一般公共预算统筹使用的资金。

▲补助乡镇支出(减项)17537万元,比上年增加1672万元,包括县乡财政体制补助8068万元、省市县专项补助6632万元、乡镇收入纳入县级管理后的返还补助2317万元、乡镇税收分成520万元。乡镇补助支出是指列入上下级结算数,不包括农村公益事业“一事一议”专户、支农专户等由县级直接支出的补助。

▲一般公共预算上解支出(减项)3051万元,比上年增加342万元。其中体制上解404万元;专项上解2647万元,主要是政法经费保障体制改革专项上解、农村信用社企业所得税省级分成上解、移动联通营改征税收上划、屏古高速税收上划、重点流域生态保护资金上解、精准扶贫资金上解、市级就业调剂金上解等。

▲地方政府一般债券还本支出(减项)32649万元,主要是用置换债券归还到期地方政府一般债券5600万元、置换银行贷款和融资等债务27049万元。

▲安排预算稳定调节基金(减项)4636万元,主要是统筹结余结转资金,用于弥补下年度预算缺口,预算稳定调节基金累计达到9626万元。

(二)一般公共预算支出决算情况

本级一般公共预算支出242278万元,完成调整预算数的95.4%,比上年增支22575万元,增长10%。

一般公共服务支出14278万元, 比上年增支3098万元,增长27.7%,主要是调整工资和养老保险制度改革上级补助支出增加。

国防支出364万元,比上年减支25万元,下降6.4%,主要是民兵训练专项支出减少。

公共安全支出14724万元,比上年增支2523万元,增长20.7%,主要是公安基础设施建设及设备购置、禁毒专项经费、提高警衔津贴标准等支出增加。

教育支出48159万元,比上年减支6701万元,下降12.2%,主要是中等职业教育基础能力建设上级补助减少及中小学退休教师待遇由机关社保发放。

科学技术支出332万元,比上年减支181万元,下降35.3%,主要是上级专项补助支出减少。

文化体育与传媒支出3165万元,比上年增支547万元,增长20.9%,主要是中小学运动场塑化项目上级补助、“老年人健身康乐家园”建设和第八届海峡论坛·陈婧姑文化节活动经费支出增加。

社会保障和就业支出25179万元,比上年增支701万元,增长2.9%,主要是社会救济(农村低保、五保户、临时救助)补助标准提高、财政对机关事业单位基本养老保险基金补助和残疾人“福乐家园”建设等支出增加。

医疗卫生与计划生育支出29961万元,比上年减支1917万元,下降6%,主要是第二医院建设和设备购置、县精神病院迁建和本级计生专项支出减少。

节能环保支出4775万元,比上年减支994万元,下降17.2%,主要是城镇污水处理设施和农村水电增效扩容改造等上级专项支出减少。

城乡社区支出26034万元,比上年增支15508万元,增长147.3%,主要是新增地方政府债券安排的城区自来水建设、城区道路及污水管网改造、城西新区及高头岭片区开发等市政基础设施建设项目支出增加。

农林水支出41278万元,比上年减支785万元,下降1.9%,主要是生猪养殖场关闭升级改造重点县省级财力补助和病险水库除险加固等水利工程上级补助减少。

交通运输支出16133万元,比上年增支3248万元,增长25.2%,主要是新增地方政府债券安排的屏古高速公路联络线、高头岭路段改造工程、横三线新华至湖滨公路改建、联十线中村至桃坪亭改造、宁古高速公路和古田至平湖公路等交通建设项目支出增加。

资源勘探电力信息等支出1977万元,比上年增支647万元,增长49%,主要是省级企业技术创新专项补助、市企业技改投资基金项目和县级新增限上商贸企业及培育壮大规模经济奖励等支出增加。

商业服务业等支出3064万元,比上年增支1413万元,增长85.6%,主要是临水宫省级旅游项目补助支出增加。

国土资源气象等支出2363万元,比上年增支1141万元,增长93.4%,主要是废弃矿山“青山挂白”治理上级补助、第二期地籍调查、不动产登记系统硬件平台建设和气象现代化重点工程建设等支出增加。

住房保障支出5218万元,比上年增支2594万元,增长98.9%,主要是中央财政城镇保障性安居工程支出增加。

粮油物资储备支出1441万元,比上年增支336万元,增长30.4%,主要是县粮库建设上级补助支出增加。

债务付息及发行费支出2775万元,比上年增支1532万元,增长123.3%,主要是地方政府一般债券转贷收入增加,相应增加债券付息与发行费支出。

其他支出1058万元,比上年增支74万元,增长7.5%,主要是扶贫开发重点县“十二五”政法基础设施建设项目省级配套补助支出增加。

(三).县本级一般公共预算收支平衡情况

地方一般公共预算收入69093万元,加上级补助收入152371万元、地方政府一般债券转贷收入76449万元、调入资金2107万元、上年结余收入7227万元,收入总计307247万元。

一般公共预算支出242278万元,加补助乡镇支出17537万元、上解支出3051万元、地方政府一般债券还本支出32649万元、安排预算稳定调节基金4636万元,支出总计300151万元。

收支相抵,年终滚存结余7096元,结转下年支出11640万元,同比下降1.1%,主要是上级专项未支出结转、单位收支挂钩结算结转和县级统筹专项结转。继续实现当年收支平衡,累计赤字4544万元。

二、县本级政府性基金收支决算

(一).政府性基金收入

▲县本级政府性基金收入29873万元,完成预算调整数的95.2%,比上年减收52735万元,下降63.8%。其中土地类基金收入27739万元,减收52319万元,主要是出让地块减少和城乡建设用地增减挂钩指标使用费收入减收;墙体材料专项基金和散装水泥专项资金收入343万元,减收86万元;政府住房基金和水土保持补偿费纳入一般公共预算管理,不可比减收249万元;彩票公益金收入172万元,增收24万元;城市基础设施配套费收入1023万元,增收153万元;污水处理费收入520万元,增收20万元;其他基金收入76万元,减收278万元,主要是副食品价格调节基金3月份起停征。

▲政府性基金补助收入15086万元,比上年减少3136万元,下降17.2%。主要是基本农田保护补助、国家旅游发展基金补助减少和差别电价补助调整到一般公共预算。

▲地方政府置换专项债券转贷收入37665万元。

▲基金补助乡镇支出(减项)5449万元,主要是列入上下级结算的城乡建设用地增减挂钩指标使用费、新增建设有偿使用费和彩票公益金等支出。

▲政府性基金上解支出(减项)287万元,主要是2011-2015年应上缴省级农业土地开发资金一次性扣缴。

▲调出资金(减项)2107万元,主要是盘活存量政府性基金调入一般公共预算统筹使用。

▲地方政府专项债券还本支出(减项)37665万元,主要是用置换专项债券归还国开行和农发行贷款。

(二). 政府性基金支出

县本级政府性基金支出41610万元,完成调整预算数的86%,比上年减支52417万元,下降55.7%。其中:

大中型水库移民后期扶持基金支出9530万元,比上年减支589万元,下降5.8%,主要是库区移民补助科目间调整减少。

小型水库移民扶助基金相关支出98万元,比上年减支46万元,下降31.9%,主要是上级补助支出减少。

政府住房基金相关支出比上年减支508万元,主要是2016年起政府住房基金纳入一般公共预算管理。

国有土地使用权出让相关支出23522万元,比上年减支47663万元,下降67%,主要原因是土地出让收入减少相应减支。具体支出项目是土地收储开发及相关费用支出8342万元、县重点项目安征迁及工程支出11603万元、美丽乡村及扶贫开发重点村建设项目配套支出1911万元、其他项目(包括京台高速公路资本金融资利息、污水处理、消防设施建设等)支出1666万元。

国有土地收益基金相关支出1126万元,比上年减支2324万元,下降67.4%,主要是从土地出让收入中提取的收益基金减少,所安排的支出相应减少。

农业土地开发资金相关支出598万元,比上年增支598万元,主要是省级灾毁耕地复垦补助支出。

新增建设用地土地有偿使用费相关支出632万元,比上年减支2266万元,下降78.2%,主要是省级扶贫开发重点县基本农田保护项目补助减少。

城市基础设施配套费相关支出861万元,比上年减支274万元,下降24.1%,主要是上年结转支出减少。

污水处理费相关支出476万元,比上年增支151万元,增长46.5%,主要是污水处理费收入安排的支出增加。

大中型水库库区基金相关支出2459万元,比上年增支2298万元,增长1427.3%,主要是库区移民补助项目及科目间调整增加。

国家重大水利工程建设相关支出729万元,比上年减支236万元,下降24.5%,主要是省级万里安全生态水系专项补助未支出。

水土保持补偿费安排的支出比上年减支30万元,主要是2016年起水土保持补偿费纳入一般公共预算管理。

散装水泥专项资金相关支出7万元,比上年减支310万元,下降97.8%,主要是盘活存量支出减少。

新型墙体材料专项基金相关支出29万元,比上年减支1239万元,下降97.7%,主要是盘活存量支出减少。

旅游发展基金支出250万元,主要是上年结转省级旅游发展基金支出增加。

彩票发行销售机构业务费安排的支出比上年减支145万元,主要是上级补助支出减少。

彩票公益金相关支出567万元,比上年减支722万元,下降56%,主要是上级项目补助和上年结转支出减少。

其他政府性基金相关支出261万元,比上年增支49万元,增长23.1%。主要是差别电价资金安排的矿山及污水处理项目支出增加。

债务付息支出424万元,主要是地方政府专项债券利息支出。

债务发行费用支出41万元,主要是地方政府专项债券发行费支出。

(三).县本级政府性基金收支平衡情况:

本级政府性基金收入29873万元,加上级基金补助收入15086万元、地方政府专项债券转贷收入37665万元、上年结余收入10983万元,收入总计93607万元。

政府性基金支出41610万元,加补助乡镇支出5449万元、政府性基金上解支出287万元、调出资金2107万元、专项债券还本支出37665万元,支出总计87118万元。

收支相抵,年终结余6489元,结转下年支出6489万元,同比下降40.9%,主要是上级专项结转2694万元、单位结转收支挂钩结转682万元、土地类基金等未支出结转3113万元。

三、转移支付资金情况

   2016年转移支付收入152371万元,比上年增加9768万元,增长6.8%,其中:返还性补助6607万元,比上年增加2910万元,主要是2016年5-12月“营改增”政策变动,调整税收返还基数补助增加;一般性转移补助收入88039万元,比上年增加4105万元,主要是调整工资和养老保险制度改革、结算补助、生态保护财力转移支付、社会保障和医疗卫生补助标准提高等补助增加;专项补助收入57725万元,比上年增加2753万元,主要是养老服务体系建设、自然灾害生活救助、重点流域生态补偿资金、临水宫旅游项目省级补助、中央财政城镇保障性安居工程等专项补助增加。

    2016年,财政通过转移支付及一般预算专项补助下达各乡(镇)、街道资金17536万元,比2015年增加1671万元,增长10.53%,其中:财力性转移支付10906万元,增加811万元,增长8.03%;专项补助6630万元,增加860万元,增长14.9%,主要用于农林水、社会保障和就业、资源勘探信息、医疗卫生与计划生育、城乡社区、商业服务业、交通运输、节能环保、文化体育与传媒支出等。

四、国有资本经营收支决算

2016年国有资本经营收入完成50万元,占预算调整数的100%,主要是县国投公司投资福建新华发行(集团)投资收益和资产出租收入,扣除经营费用后上缴的利润;国有资本经营支出50万元,完成预算调整数的100%,主要是县国投公司业务和管理费等支出;收支平衡。

五、社会保险基金收支决算

2016年县级统筹社会保险基金收入完成22824万元,占预算调整数的79.2%;全县社会保险基金支出27282万元,占预算调整数的95.6%;年末滚存结余8258万元,其中当年收支赤字4458万元。

1. 机关事业单位基本养老保险基金收入14052万元,占预算调整数的72.1%,其中保险费收入11142万元、财政补贴收入2800万元、投资收益77万元、转移收入33万元,年末参保人数8816人。机关事业单位基本养老保险基金支出20414万元,占预算调整数的97.4%,其中社会保险待遇支出20367万元、转移支出47万元,年末领取养老金人数4643人。本年赤字6362万元,上年结余5552万元,年末滚存赤字810万元,主要原因:一是社保基金征收系统未正式上线,造成保险费收入应收未收;二是2016年上半年县财政代发的退休费尚有4345万元未及时归还。

2.城乡居民社会养老保险基金收入8772万元,占预算调整数的94%,其中保险费收入1265万元、财政补贴收入7204万元、投资收益286万元、转移收入17万元,年末参保缴费人数76298人。城乡居民社会养老保险基金支出6868万元,占预算调整数的90.5%,其中社会保险待遇支出6867万元、转移支出1万元,年末领取养老金人数59022人。年末滚存结余9068万元,其中当年结余1904万元。

六、举借债务情况

2016年上级核定我县政府负有偿还责任债务限额为220751万元,其中一般债务限额153705万元,专项债务限额67046万元。

上年末全县债务余额为171966万元,其中一般债务余额105639万元,专项债务余额66327万元。

当年新增债务114114万元,主要是新增地方政府债券43800万元,置换债券70314万元。

当年偿还债务71757万元,其中置换债券偿还存量债务70314万元、单位偿还应付工程款等其他债务1443万元。

年末债务余额为214323万元,其中一般债务余额148224万元,专项债务余额66099万元,我县债务总额未突破上级核定限额。具体债务项目是:地方政府债券195210万元、京台高速资本金欠款10827万元、湖西片区土地收储项目贷款(资金未到位需核销)5720万元、取消收费政府还贷二级公路项目贷款669万元、单位应付工程款等其他债务1898万元。

七、“三公”经费公共财政拨款支出决算情况

2016年“三公”经费公共财政拨款支出992.7万元,同比下降22.31%。具体情况如下:
  (一)因公出国(境)费3.86万元,同比下降73.42%。2016年县本级部门组织出国团组2个,全年因公出国(境)累计2人次,分别比上年下降80%和83.33%。主要是县本级严格控制因公出国(境)事项,因公出国组团批次及人数减少,从根本上减少费用支出。  
    (二)公务用车购置及运行费697.62万元。其中:2016年未购置公务用车; 年末公务用车保有量362辆, 用于公务用车燃油、维修、保险等方面支出的公务用车运行费697.62万元。与2015年相比,公务用车购置费和运行费分别下降100%和21.49%,其主要原因:一是严格落实公务用车配置和管理规定,停止购车审批。二是严格落实中央八项规定,加强对各单位公务用车行为的跟踪监督,出差次数和出车次数大幅减少,其运行和维修费用相应减少。

(三)公务接待费291.22万元。2016县本级累计接待5078批次、接待34788人次。与2015年相比, 公务接待费支出下降8.04%。其主要原因是严格落实中央八项规定,厉行节约,杜绝浪费,通过规范公务接待标准,严格控制公务接待范围、接待限额、陪餐人数等,公务接待费用相应减少。

(四)国有资产占用情况。车辆数合计408辆,其中:一般公务用车132辆、一般执法执勤用车190辆、特种专业技术用车33辆、其他用车53辆;单价50万元以上通用设备11台;单价100万元以上的专用设备17台。

八、2016年古田县县本级预算绩效工作开展情况说明

 2016年度古田县县本级财政资金绩效管理覆盖率为75.51%。其中:绩效目标覆盖率为94.1%(金额为35462.48万元),绩效监控覆盖率为89.64%(金额为33783.65万元),绩效自评覆盖率为37.81%(金额为6304.1万元),绩效重点评价覆盖率为32.45%(金额为5410.7万元)。


附件:2016年度古田县财政决算公开目录、数据表


古田县财政局

2017年6月23日

 

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