古田县

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2014年度古田县政府决算说明

来源:财政局 发布时间: 2015-08-07 00:00
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2014年度古田县政府决算说明

 

一、财政收支及平衡情况

(一)县本级年度预算安排情况

根据县第十六届人大常委会第29次会议《关于批准2014年度县本级预算调整方案的决议》,县本级一般公共预算、财政专户、政府性基金的年度预算数分别是:

地方一般公共预算收入70000万元,上级补助收入54480万元,地方政府债券收入15400万元,调入资金2960万元,补助乡镇支出8700万元,上解支出3000万元,一般公共预算支出131140万元,收支平衡。

财政专户收入2680万元,财政专户支出2680万元,收支平衡。

政府性基金收入44812万元,政府性基金支出44812万元,收支平衡。

(二)县本级收支决算结果

1、一般公共预算:地方一般公共预算收入实现71295万元,加返还性收入和一般性转移支付收入66207万元、专项补助收入45569万元、调入资金1119万元、地方政府债券收入15400万元,减补助乡镇支出10261万元、上解支出3681万元、地方政府债券还本支出1500万元、预算稳定调节基金2011万元,加上年结转指标12836万元,本级财力为194973万元。一般公共预算支出182184万元。财力与支出相抵结余12789万元,其中:结转下年支出12782万元,用于消化历年赤字7万元,当年收支平衡,累计滚存赤字4544万元。

2、财政专户资金:财政专户收入实现2675万元,上级补助收入170万元,加上上年结余6044万元,财力为8889万元。财政专户支出完成5248万元。财力与支出相抵结余3641万元,结转下年支出3641万元,当年收支平衡。

3、政府性基金:政府性基金收入实现51751万元,专项补助收入17977万元,减基金上解支出374万元、补助乡镇支出1054万元、调出资金1119万元,加上上年结余10078万元,本级财力为77259万元。基金支出完成65501万元。财力与支出相抵结余11758万元,结转下年支出11758万元,当年收支平衡。

(三)全县一般公共预算收支及平衡情况

汇总县乡两级决算结果:地方一般公共预算收入71295万元,返还性收入和一般性转移补助收入66207万元,专项补助收入45569万元,调入资金1119万元,地方政府债券收入15400万元,减上解支出3681万元、地方政府债券还本支出1500万元、预算稳定调节基金2011万元,加上上年结转指标12836万元,财力为205234万元。全县一般公共预算支出192442万元。财力与支出相抵结余12792万元,其中:结转下年支出12782万元、用于消化历年赤字10万元(其中县本级7万元,乡镇3万元)。当年收支平衡,累计滚存赤字4592万元(其中县本级4544万元、乡镇48万元)。

二、财政收支的主要特点

(一)收入方面

1、一般公共预算收入

一般公共预算总收入完成97593万元,完成预算调整数100.1%,比上年增收9041万元,增长10.2%,税性比重72.9%,比上年上升1.3个百分点。

地方一般公共预算收入完成71295万元,完成预算调整数101.9%,比上年增收7256万元,增长11.3%。税性比重为62.9%,比上年上升2.1个百分点。

在地方级收入中,国税部门完成9411万元,占年度预算数的100.1%,比上年增收1146万元,增长13.9%;地税部门完成35454万元,占年度预算数的105.5%,比上年增收4812万元,增长15.7%;非税收入完成26430万元,占年度预算数的97.9%,比上年增收1298万元,增长5.2%。

收入增减的主要因素:  

(1)增值税(含改征增值税)完成5921万元,增收526万元,增长9.7%,主要是矿山企业和电力行业增收,弥补了外贸出口企业免抵调库资源减少增值税下滑,电信行业营改增政策稳步推进税收增收460万元。

(2)营业税完成18531万元,增收2956万元,增长19%,主要是重点建设项目、房地产行业和外来建安项目等建安工程税款入库的增加。

(3)企业所得税和个人所得税完成7246万元,增收1060万元,增长17.1%,主要是农信社放贷量增多所得税增加;强化房地产行业所得税汇算、清缴、稽查、评估等征管措施税收增收。

(4)其他小税种完成13167万元,增收1416万元,增长12.1%,主要是加强行政事业单位房产出租管理房产税增收、农转用耕占税增收、土地转让合同印花税增加。但房产交易及土地转让等契税比上年同期减收。

(5)非税收入完成26430万元,完成年度计划的97.9%,比上年增加1298万元,增长5.2%。主要是专户资金清缴入库、大世界市场摊位租金、清理暂存款项等收入增加。但乡镇非税收入和罚没收入同比减收。

补助收入

2014年上级补助收入111776万元,比上年增加13921万元,其中:返还性收入和一般性转移补助收入66207万元,比上年增加7218万元;专项补助收入45569万元,比上年增加6703万元。

一般性转移支付收入增加7218万元,其中:县级基本财力保障转移支付补助增加1513万元,主要是基本财力保障和财力下移奖励补助增加;革命老区及民族和边境地区转移支付增加142万元;结算补助收入减少46万元,主要是财政收入增长考核奖励补助减少;基层公检法司转移支付补助减少7万元;义务教育等转移支付减少186万元,主要是城乡义务教育阶段免学杂费及公用经费补助标准提高增加,但其他教育转移支付由于项目调整补助减少;基本养老保险和低保及新农合等转移支付增加3088万元,主要是政府补助标准提高;农村综合改革等转移支付增加3913万元,主要是农村“一事一议”财政奖补资金等补助增加,森林生态效益补偿基金和省级扶贫开发重点县专项扶持资金等专项补助调整为转移支付补助;重点生态功能区转移支付减少539万元,主要是考核奖励补助减少;固定数额补助收入增加8000万元,主要是农村税费改革和调整工资转移支付调整为固定数额补助;其他一般性转移支付减少660万元,主要是“六挂六奖”补助政策调整减少。

专项补助收入增加6703万元,主要是教育“全面改薄”、基层医疗卫生服务体系及医院建设、城镇污水垃圾处理中央基建投资、美丽乡村建设和农村环境整治、福大百特海洋经济创新区域示范项目、保障性安居工程配套和中央基建投资等方面补助增加,但水利专项补助中库区移民后扶专项和中央水利基建投资补助同比减少。

地方政府债券收入15400万元,是2014年财政部代理发行的三年期、五年期和七年期地方政府债券,其中保障性安居工程建设400万元、高速公路建设资本金3000万元、普通公路建设资金2000万元、扶贫开发重点县建设资金10000万元。地方政府债券债务年末余额32992万元,县级财政每年需支付利息,到期一次性归还本金。

调入资金1119万元,是盘活政府性基金存量结余,调入一般公共预算统筹使用。

2、财政专户资金收入。县本级财政专户收入2675万元,完成预算调整数99.8%,比上年减少432万元,主要是教育部门收费收入减少。

3、政府性基金收入。

县本级政府性基金收入51751万元,完成预算调整数的115.5%,比上年减收20650万元,下降28.5%。其中:土地出让金收入(包括收益金和农业土地开发资金)47410万元,减收22609万元,主要原因是原纸厂地块收入延迟入库;育林基金收入283万元,减收23万元;森林植被恢复费1002万元,增收621万元;地方水利建设基金266万元,增收1万元;墙体材料专项基金和散装水泥专项资金收入595万元,增收257万元;城市基础设施配套费收入1135万元,增收478万元;残疾人就业保障金88万元,增收7万元;政府住房基金337万元,增收47万元。小型水库移民扶助基金收入增收15万元; 水土保持补偿费增收14万元; 彩票公益金增收79万元,原为省级收入,县级按比例分成返还,4月起收入按比例直接缴入省和县金库; 船舶港务费收入4万元,减收1万元:其他基金收入523万元,增收464万元,主要是副食品价格调节基金2013年10月份起恢复征收。

政府性基金补助收入17977万元,比上年减少1040万元,下降5.5%。主要是省级扶贫开发工作重点县教育专项补助减少。

(二)支出方面

1、县本级一般公共预算支出182184万元,完成调整预算数194973万元的93.4%,比上年增支26489万元,增长17%,其中: 

教育支出42032万元,比上年增支2987万元,增长7.7%,主要是教师提高绩效工资和“全面改薄”等上级补助支出增加。

科学技术支出567万元,比上年减支2297万元,降低80.2%,主要是本级科技专项补助等减少。

社会保障和就业支出18423万元,比上年增支2201万元,增长13.6%,主要是城乡居民最低生活保障补助标准提高、城乡居民社会养老基础养老金发放标准提高和公益性骨灰楼(堂)等社会福利投入增加。

医疗卫生与计划生育支出26107万元,比上年增支5172万元,增长24.7%,主要是基层医疗卫生机构人员经费投入、药监管理体制下放、基本公共卫生服务人均投入标准提高、城乡居民医疗保险政府补助标准提高,以及人口与计划生育事务从一般公共服务支出调整到医疗卫生与计划生育支出。

节能环保支出4534万元,比上年增支1445万元,增长46.8%,主要是城镇污水垃圾处理、中央基建投资和环境综合整治上级补助支出增加。

农林水支出35236万元,比上年增支9025万元,增长34.4%,主要是扶贫开发专项、现代农业、农村基础设施建设、农村人畜饮、森林生态效益补偿等上级补助和扶贫开发重点县地方政府债券安排的支出增加。

一般公共服务支出10304万元, 比上年增支52万元,增长0.5%,主要是调整公务员津补贴及事业单位绩效工资、绩效考评奖励等支出增加,同时,计生支出科目调整减支。

国防支出646万元,比上年增支300万元,增长86.7%,主要是人武部基建建设、实兵演习经费等补助支出增加。

公共安全支出8633万元,比上年减支333万元,下降3.7%,主要是本级专项补助等减少。

文化体育与传媒支出3075万元,比上年增支739万元,增长31.6%,主要是文体设施省级预算内投资和临水文化广场上级扶贫开发专项等支出增加。

城乡社区支出3405万元,比上年减支2603万元,下降43.3%,主要是地方政府债券安排的大甲镇小城镇综合改革公益性项目支出减少,但美丽乡村建设和农村环境整治等上级补助支出增加。

交通运输支出12982万元,比上年增支5395万元,增长71.1%,主要是省级地方政府债券资金安排高铁连接线等交通建设项目支出增加。 

资源勘探电力信息等支出2253万元,比上年增支1047万元,增长86.8%,主要是福大百特新型海洋生物酶产业化项目上级补助支出增加。

商业服务业等支出1609万元,比上年增支603万元,增长59.9%,主要是县域产业发展 “切块”资金、临水宫和红色旅游发展上级专项支出增加。

国土资源气象等支出991万元,比上年增支72万元,增长7.8%,主要是本级地震和气象灾害预警体系专项支出增加。

住房保障支出3111万元,比上年增支1048万元,增长50.8%,主要是保障性住房建设上级补助和提高津补贴相应增加住房公积金支出。

粮油物资储备支出467万元,比上年增支55万元,增长13.3%,主要是本级补助增加和上年结转支出增加。

国债还本付息支出1722万元,比上年增支20万元,增长1.2%,主要是地方政府债券利息。

其他支出6087万元,比上年增支1561万元,增长34.5%,主要是国投公司贷款还本支出、刺桐红村镇银行扶持补助等支出增加,但县域产业发展省级补助和房产税 “即征即奖”支出同比减少。

汇总县乡两级,全县一般公共预算支出192442万元,完成调整预算数93.8%,比上年增支25755万元,增长15.5%。

2、县本级财政专户支出5248万元,完成调整预算数184.5%,比上年增支1905万元,增长57%。其中:教育支出2754万元、水口库区可持续发展资金上级专项支出170万元、清理缴入一般公共预算支出2324万元。

3、县本级基金支出65501万元,完成调整预算数84.8%,比上年减支20055万元,下降23.4%。基金支出主要是:地方教育费附加支出1470万元、文化事业建设费支出75万元、社会保障和就业支出9884万元(其中大中型水库移民后扶基金支出9643万元、残疾人就业保障金支出171万元、小型水库移民后期扶持基金支出70万元)、城乡社区事务49501万元(其中本级土地出让金支出47583万元)、农林水支出3327万元(其中育林基金支出199万元、森林植被恢复费1240万元、地方水利建设基金支出200万元、大中型水库库区基金1215万元、国家重大水利工程建设基金支出473万元)、散装水泥和新型墙体材料专项资金支出34万元、彩票公益金支出982万元、船舶港务费支出5万元、其他基金支出223万元。

县本级土地出让金支出47583万元,主要是:①征地补偿及土地开发支出28847万元,包括新丰村“过溪洋”、罗华“虾油垅”、局下等地块收储成本、收储相关费用、县国投公司购置资产和土地出让业务费。②重点项目支出17205万元,其中:工业项目2566万元,包括大甲、城西工业区开发与建设支出;交通项目9600万元,包括纵五线古田局下至洋上公路改建安征迁、省道202线古田高头岭至局下公路改建工程建设期利息及安征迁费用、京台高速公路资本金融资利息;城市建设与管理298万元,包括市政工程和城市规划管理等支出;旅游项目2175万元,包括旅游规划专项经费、翠屏湖旅游集散中心和地方特色文化广场项目等支出;社会事业及基建项目2566万元,包括海西菌业研究院基地工程、县食用菌加工基地建设、县公安局业务大楼迁建等支出。③从出让金中提取用于教育、农田水利、卫生等支出418万元,包括教育专项200万元、农田水利建设资金55万元、“海云工程”专项163万元。④工业发展基金支出284万元,包括培育壮大规模经济增产增效、外贸出口等奖励补助。⑤其他零星支出829万元。

4、补助乡镇支出11315万元,比上年减少1822万元,其中:一般公共预算补助乡镇10261万元,比上年减少752万元;政府性基金补助乡镇1054万元,比上年减少1070万元。乡镇补助支出是指列入上下级结算数,包括县乡财政体制补助、省市专项补助和乡镇收入纳入县级管理后的返还补助,不包括农村公益事业“一事一议”专户、支农专户、村干部补贴、村居运转经费等由县级直接支出的补助。

5、一般公共预算上解支出3681万元,比上年减少288万元。

①体制上解1415万元,其中药监机构体制下放,减少上解84万元。

②专项上解2266万元,包括政法经费保障体制改革专项上解566万元、农村信用社企业所得税省级分成部分上解727万元、合福铁路古田段和京台高速公路古田段税收上划519万元、移动联通营改征税收上划302万元、江河下游地区对上游地区森林生态效益补偿上解24万元、环境治理专项资金上解22万元、防空易地建设费上解78万元、重点出口行业转型升级配套资金上解28万元。

政府性基金上解支出374万元,是从土地出让金中计提的农田水利建设资金中央和省级统筹上解。

6、地方政府债券还本支出1500万元。

7、预算稳定调节基金2011万元。是为了压缩结余结转规模,盘活存量资金,对一些长期未使用项目进行统筹,纳入预算稳定调节基金管理。

三、关于结转下年支出情况

1、一般公共预算结转下年支出12782万元,比上年减少54万元,其中:

(1)上级专项结转7980万元,主要是一般公共服务支出114万元、公共安全支出458万元、教育支出385万元、科技支出83万元、文化体育与传媒支出77万元、社会保障与就业支出478万元、医疗卫生与计划生育支出151万元、节能环保支出240万元、城乡社区支出278万元、农林水支出4073万元、交通运输支出7万元、资源勘探电力信息等支出186万元、国土资源气象等支出116万元、住房保障支出100万元、其他支出1234万元。

(2)执收单位按体制结算的支出结转2590万元。

(3)有关单位专项余额结转30万元。

(4)县级专项余额结转2182万元,主要是人防专项536万元,教育费附加专项15万元,水资源费专项272万元,国投公司垫付专项1284万元、其他专项结转75万元。

2、财政专户结转下年支出3641万元,其中:历年结余结转3475万元、教育部门收费收支挂钩结转166万元。

3、县本级政府性基金结转下年支出11758万元,比上年增加1680万元,其中:

(1)上级专项结转4186万元,主要是:地方教育附加安排的支出32万元、文化事业建设安排的支出34万元、大中型水库移民后期扶持基金20万元、残疾人就业保障金7万元、地方水利建设基金支出6万元、大中型水库库区基金支出100万元、森林植被恢复费247万元、新增建设用地土地有偿使用费安排的支出1157万元、国有土地使用权出让金收入安排的支出190万元、彩票公益金安排的支出531万元、石材行业差别电价等其他政府性基金支出1862万元。    

(2)本级基金未支出余额7572万元,主要是土地出让金支出余额2099万元、国有土地收益基金565万元、农业土地开发资金566万元、新增建设用地土地有偿使用费安排的支出12万元、政府住房基金98万元、城市基础设施配套费539万元、新型墙体材料专项基金和散装水泥基金1630万元、森林植被恢复费552万元、育林基金158万元、地方水利建设基金435万元、水土保持补偿费安排支出14万元、大中型水库移民后期扶持基金支出123万元、小型水库移民扶助基金支出15万元、残疾人就业保障金82万元、彩票公益金安排支出123万元、副食品价格调节基金等其他基金561万元。

根据财政部规定:2015年起,森林植被恢复费、育林基金、残疾人就业保障金等11基金纳入一般公共预算管理。上述基金结余合计1726万元,结转到一般公共预算相应科目。

四、“三公”经费决算情况

2014年全县汇总 “三公”经费支出决算数2929万元,比预算数减少846万元,下降22.4%。其中:公务接待费支出1070万元,减少929万元;公务用车购置及运行费1852万元,增加106万元,是公检法司等单位根据上级要求购置执法用车; 因公出国(境)费用7万元,减少23万元。“三公”经费决算数比预算数减少较多,主要是各部门压缩、取消部分出国境团组,加强公务用车管理,进一步规范公务接待活动,减少了支出。

 

 

                         2015年8月4日

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