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中共古田县委党校古田县行政学校2020年度部门整体支出绩效评价报告

来源:古田 发布时间: 2021-12-07 10:09
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中共古田县委党校 古田县行政学校

2020年度部门整体支出绩效评价报告

 

一、部门概

(一)部门基本情况 

中共古田县委党校成立于1960年,坐落于古田县玉田公园旁。2015年加挂行政学校牌子,2019年7月增挂社会主义学校牌子。党校定编20人,现有17人。其中,专任教师8人(高级讲师4人、讲师2人,助讲2人),具有硕士研究生学历1人,本科学历7人;参照公务员管理干部6人,工勤3人。内设人事秘书股、教务室、教研室、基层党校指导室和行政股等五个科室。

中共古田县委党校古田县行政学校主要职责如下:

1.组织开展马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想,以及党的统一战线理论和方针政策的研究和宣传,推进理论创新;

2.组织古田县无党派人士和新的社会阶层人士以及统一战线其他方面的代表人士学习研究党的基本理论、统一战线理论和党的路线、方针、政策,提高政治素质、理论政策水平和参政议政、民主监督的能力;

3.对古田县统一战线系统干部进行岗位培训,提高干部的政策理论水平;

4.协助古田县有关部门对学员在学习期间的表现进行考核,为统战工作部门选拔培养干部提供参考意见;

5.学习、研究和宣传党的统一战线理论、方针、政策,充分发挥县社会主义学校作为理论研究基地和方针政策宣传基地的重要作用,深入进行统战理论研究工作;

6.根据海外统战工作的需要,开展中华文化的学习、研究、交流和联谊工作。

(二)部门2020年度总体预算及支出情况

1.部门总体预算

1)2020年县委党校纳入一般公共预算管理收入50万元。2020年因疫情影响,2020年古田县委党校事业收入为0。执行率为0。

2)基本支出情况

2020公共预算支出批复331.8万元,2020年实际到位数318.52万元。年初财政拨款结转和结余0.32万元,合计318.84万元;本年支出318.23万元,其中:用于在职人员工资奖金、社保缴费、住房公积金及离退休费医疗等276.72万元;公用经费支出41.51万元,其中:商品和服务支出41.25万元,主要用于办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用等一般商品、服务支出;资本性支出0.26万元,主要用于专用设备购置;2020年年末财政拨款结转和结余0.61万元。预算完成率=(预算完成数/实际到位资金)×100%=318.23/318.52×100%=99.91%

2.项目支出情况

县委党校2020年度无项目专项支出。

3.政府性基金预算支出情况

2020年县委党校无政府性基金安排的支出。

4.国有资本经营预算支出情况

2020年县委党校无国有资本经营预算安排的支出。

5.社会保险基金预算支出情况

2020年县委党校无无社会保险基金预算安排的支出。

(三)部门工作任务及任务完成情况

2020年,古田县委党校、行政学校坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,一切教学活动、一切科研活动、一切办学活动坚持党校姓党根本原则,严守政治纪律和政治规矩,突出主业主责,积极发挥党性锻炼大熔炉作用。2020年部门开展的工作及完成情况具体如下:


   (四)部门绩效目标

1.部门总体目标

2020年县委党校未设置部门总体绩效目标。

2.2020年度目标

2020年县委党校未设置部门年度绩效目标。

2020年古田县委党校未开展绩效评价自评工作。

二、绩效评价工作情况

(一)评价目的

通过对2020年县委党校部门整体支出绩效评价,进一步了解部门职能绩效目标的实现情况,了解制度建设、资金的使用、产出、效益等执行情况,找到部门管理的薄弱环节,促进其改进和创新管理方式,提高管理效能和管理质量。

(二)评价对象和范围

1.评价对象:古田县委党校部门整体支出绩效评价以部门(单位)的全部财政资金为评价对象

2.评价范围:2020年古田县委党校部门(单位)预算资金支出,从古田县委党校部门职能出发,以部门中长期发展规划为目标,以部门年度工作计划为依据,以部门预算资金支出为主线,评价分析部门履职情况和履职效果,从而进一步评价2020年古田县委党校部门整体绩效情况。

(三)评价思路

2018年9月中共中央国务院《关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发[2018]34号)指出实施部门和单位预算绩效管理。将部门和单位预算收支全面纳入绩效管理,赋予部门和资金使用单位更多的管理自主权,围绕部门和单位职责、行业发展规划,以预算资金管理为主线,统筹考虑资产和业务活动,从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面,衡量部门和单位整体及核心业务实施效果,推动提高部门和单位整体绩效水平。”评价组按照2020年古田县委党校的预算收支情况、2020年开展的工作情况,参考了以前年度工作开展的相关资料,相关网站及媒体的相关报道资料,根据中共中央34号文件要求,以“部门决策、部门管理、职责履行、履职效益”的逻辑思路设计部门整体绩效评价指标体系,以百分制对评价指标进行量化打分,在指标评分基础上展开绩效分析,全面评估古田县委党校2020年预算支出的整体绩效;从部门决策、执行、效果方面进行全面梳理中,总结部门履职过程中存在的问题,并为以后工作提供相应建议。

(四)评价重点

本次对古田县委党校整体绩效评价的重点内容有以下几个方面:

1.评价主线。评价过程应始终与中共中央、国务院、省委、省政府相关政策及文件精神要求作为评价指导思想及评价依据。

1)党校是党教育培训党员领导干部的主渠道,是领导干部锤炼党性、提高素质的大熔炉,评价的第一个重点是如何用“党校姓党”统领教学科研办学一切工作,在加强理论教育和党性教育,引导学员深刻领会治国理政新理念新思想新战略,强化学员党的意识、纪律意识、规矩意识等方面来所做的工作及产生的绩效。

2)评价县委党校如何在培训中,注重突出习近平新时代中国特色社会主义思想,特别是将乡村振兴等重要论述作为主课地位;如何结合古田县产业发展及乡村振兴,而开展课堂授课、专题研讨、现场教学的实施情况及所产生的效益。

3)评价县委党校为适应新形势需要,如何创新培训方法,提升培训模式的情况及效益。

2.部门规划完成情况:针对既定2020年度古田县委党校绩效管理指标体系一一对照履职产出、职能履行及履职效果。部门产出为当年工作计划及县委、县政府交办的任务完成情况,评价部门工作任务是否按时按量按质完成;职能履行结合年度任务完成情况评判履职的完整性问题;履职效果从三方面考核:一是考核间接的经济效益;二是考核社会效益;三是根据2020年实施的工作任务分析其是否对将来战略发展带来可持续性影响;四是考核服务对象的满意度。

3.部门组织管理情况。在部门组织框架分析的基础上,针对部门在制度建设、制度实施,结合2020年度实施情况,全面分析部门组织管理中的优势和存在的漏洞。

4.部门资金使用情况。评价资金使用是否合规,是否与预算规定的范围和用途吻合,是否按照法律规定进行使用。

综上所述,按照本次评审构建的绩效指标评价体系,对古田县委党校单位部门上述几方面的内容进行科学、客观的评价,得出部门整体在被评价2020年度完成全年主要工作目标和任务,整体绩效水平的结论。

(五)评价指标体系设计

依据按照省委省政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》要求,将2020年度财政下拨县委党校318.52万元资金全部收支纳入绩效管理。并要结合2020年部门预算资金安排情况,重点衡量考核县党校部门整体履职及核心业务实施总体效果,去设置部门整体绩效目标,并作为整体支出绩效评价的依据。具体构建方法如下:


 

部门决策指标从部门职能及战略规划、年度工作计划、绩效目标等角度设计;部门管理指标除资金投入管理外,还要综合考虑部门的财务管理、采购管理、和重点工作管理等。核心指标一般包括预算执行率、“三公经费”控制率、政府采购执行率;履职绩效分为部门履职和履职效益两个部分。其中,部门履职指标是根据既定绩效目标设计的,因2020年古田县委党校未设置绩效评价指标,未实施绩效自评工作,本次评价通过和部门沟通,剖析部门的主要职责和年度重点工作任务,并搜集相关配套管理办法的制定和预算资金安排情况等内容。在此基础上,对部门的职能、职责进行重要性排序,对与重要职能、职责紧密相关的工作重点进行关联性、必要性分析。依据该单位2020年工作计划及2020年工作总结进行细化考核,以反映预算支出预期结果实现程度,从重点工作履行和部门计划目标实现两个层面细化考核,履职效益指标旨在反映服务对象满意度和部门履职活动产生的社会影响。指标评价满分100分,其中,部门决策指标权重20分、部门管理指标权重20分、职责履行指标权重30分、履职效益指标权重30分,考核部门决策、资金使用、管理监管、职责履行、成果及服务对象满意度等各方面的情况。详细指标体系设置如下:

                                       中共古田县委党校古田县行政学校部门整体支出

                                                         绩效评价指标体系

                                                           (2020年度)

一级
指标

二级

指标

三级指标

评分标准

目标值

分值

部门
决策
20%)

部门战略规划
6%)

战略规划明确性

①部门总体年度目标是否符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策:是否符合《2018-2022年全国干部教育培训规划》《2019年福建省县级党校行政学校质量评估办法(试行)》要求,县委《加强和改进新形势下党校工作的实施意见》《党校行政学校“十三五”建设和发展规划纲要》。②部门总体目标是否符合行业发展规划和政策要求。

明确

2%

战略规划匹配性

①部门年度部门目标及项目设立是否与部门职能相匹配:②对目标的分类及项目的分类是否合理:③是否符合公共财政资金保障的范围和支持方向等维度。

匹配

2%

战略规划完整性

①战略目标明确;②达到目标的措施及方法明确;③战略规划形成文本,以备评估、审批。

完整

2%

部门

职能
2%)

部门职能明确性

部门整体预算支出范围是否与部门职责范围相符,属于部门履职所需。

明确

2%

部门

年度
工作

计划
8%)

年度工作计划明确性

工作计划能紧紧围绕学习宣传贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想、党的十九大精神、党的十九届四中全会精神的总体要求。

明确

3%

年度工作计划匹配性

①年度工作计划与预算的匹配度是否完善、合理;②实施计划、进度安排是否合理,实施内容是否有利于目的有效实现;③工作量是否与实施内容相匹配,经费结构是否科学合理。

匹配

3%

年度工作计划完整性

计划是否从常规培训、完善教学布局、加强科研工作、强化师资建设、抓好阵地建设、加强档案工作、党建及意识形态等七个方面做好年度工作计划。

完整

2%

部门绩效目标
4%)

绩效目标合理性

①项目是否有绩效目标;②项目绩效目标与实际工作内容是否具有相关性;③项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平;④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。

合理

2%

绩效指标明确性

①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标;②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现;③是否与项目目标任务数或计划数相对应。

明确

2%

部门
管理
20%)

预算

执行
8%)

资金到位率

资金到位率=(实际到位资金/计划到位资金)×100%

90%

2%


部门
管理
20%)

预算

执行
8%)

预算完成率

预算完成率=(预算完成数/实际到位资金)×100%。预算完成数:部门(单位)本年度实际完成的预算数。实际到位资金:财政部门批复的本年度部门(单位)预算实际到位资金。

95%

2%

预算收入征收完成率

预算收入征收完成率=(预算收入实际完成数/预算收入征收计划数(50万元))×100%。

100%

1%

三公经费控制率

“三公经费”控制率=(“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数(0.8万元))×100%。

0.8万元

2%

政府采购执行率

政府采购执行率=(实际政府采购金额/政府采购预算到位金额)×100%;政府采购预算:采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。

预算数为0

1%

部门

管理
12%)

管理制度健全性

①是否已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度;②相关管理制度是否合法、合规、完整;③相关管理制度是否得到有效执行。

健全

4%

资金使用合规性

①是否符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定;②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续;③项目的重大开支是否经过评估论证;④是否符合部门预算批复的用途;⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

合规

4%

预决算信息公开性

①是否按规定内容公开预决算信息;②是否按规定时限公开预决算信息。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。

公开

4%

职责

履行
30%)

产出

数量
18%)

党的理论教育和党性教育占比数完成情况

党的理论教育和党性教育不低于总课时的70%,其中党性教育不低于总课时的20%;党的理论教育课时数占比=实际课时数/总课时70%;党性教育课时数占比=实际课时数/总课时20%

70%
20%

3%

举办主体班期数

举办主体班大于等于本年度主体办班计划数(3班次)。

3班次

4%

专题班培训班期数

举办专题班大于等于本年度专题班计划数(7班次)。

7班次

4%

教师到基层宣讲数实际完成情况

部门(单位)按照整体绩效目标(16场)确定的时限实际完成的工作任务数量。

16场

3%

党校教师外出培训人次

本年度党校教师外出参加上级党校培训课程人次,大于等于15人次。

15人次

4%

产出

质量
3%)

重点工作办结率

重点工作办结率=(重点工作实际完成数/交办或下达数)×100%。重点工作:①开展培训办班工作②开展教师下基层宣讲工作。

100%

3%

产出

时效
4%)

培训班完成及时性

是否按计划及时划完成培训班次(10班次)。

年度完成10班次

4%

产出

成本
5%)

进修及培训支出成本控制

进修及培训支出成本节约率=[(实际成本-计划成本)/计划成本(261.68万元)]×100%。

0

5%

履职
效益
30%)


 

社会

效益
15%)

立足乡村振兴战略的实施,围绕区域产业发展开展教学科研

按照“教学出题目、科研做文章、成果进课堂”的教学科研一体化原则,广泛采取课堂授课、专题研讨、现场教学、异地培训等多种方式,为区域产业发展实施以下具体措施:①召开课题调研专题会议;②依托古田区域产业特色,打造10个现场教学点;③完成撰写汇编现场教学教案、现场教学解说词。

完成措施

8%

社会

效益
15%)

创新丰富教学方式,优化培训效果

创新丰富教学方式,优化培训效果,具体措施如下:①与中共福建省委党校、福建省行政学院合作建设“四下基层主题馆”,创建“四下基层”现场教学点,让广大党员干部亲身感受习近平总书记当年在宁德工作期间的创新理念、生动实践和工作作风。②与清华大学合作创建“乡村振兴福建古田远程教学站”,实施乡村振兴远程教学。③与县委组织、县乡村振兴办联合举办2期“乡村振兴”干部培训班。④发挥自身优势,组织5个指导小组8名教师分别挂钩联系的14个乡镇(街道)党校,为乡镇(街道)党校开展师资培训或为基层党员上党课;⑤开启“网上党校”培训新模式。

完成措施

7%

可持

续性
5%)

办校可持续性影响

决定部门整体工作绩效是否能持续发展应满足以下3个方面的要素:①培训紧紧围绕新时代中国特色,与中央政策及重要精神结合;②开展精准培训,同乡村振兴有效衔接,助力乡村发展集体经济;③突出培训教学特色,优化师资队伍建设。

办校方针
可持续

3%

教学环境可持续性影响

对原县委党校综合楼进行了维修改造,学员住宿条件明显改观,教学环境明显优化,办学可持续能力进一步增强。

环境改善
可持续

2%

满意度
10%)

培训对象满意度

培训人员满意度调查

满意

5%

任职教师满意度

任职教师满意度调查

满意

5%

总分值

 

100%

 

(六)评价方法、评价标准

1.评价方法

采用定量与定性评价相结合的比较法,定量指标主要与计划指标值相比,完成指标值的,赋予全部分值;未完成指标值的,按照完成值与指标值的比例记分。

定性指标根据指标完成情况达成效果、按三档(分别按照该指标对应分值区间100%-90%(含)、90%-80%(含)、80%-60%(含)、(60%-0%)合理确定分值。对完成值高于指标值较多的,要分析原因,如果是由于年初指标值设定明显偏低造成的,要按照偏离度适度调减分值。

本次项目绩效评价根据评价对象的具体情况,采用一种或多种方法主要有以下几种方法:

1)成本效益分析法。是指将投入与产出、效益进行关联性分析的方法。

2)比较法。是指将实施情况与绩效目标、历史情况、不同部门和地区同类支出情况进行比较的方法。

3)因素分析法。是指综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素的方法。

4)最低成本法。是指在绩效目标确定的前提下,成本最小者为优的方法。

5)公众评判法。是指通过公众问卷及抽样调查等方式进行评判的方法。

6)标杆管理法。是指以同行业中较高的绩效水平为标杆进行评判的方法。

7)其他评价方法。

2.评价标准

绩效评价标准通常包括计划标准、行业标准、历史标准等,用于对绩效指标完成情况进行比较。

1)计划标准。指以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准。

2)行业标准。指参照国家公布的行业指标数据,如《2018-2022年全国干部教育培训规划》制定的评价标准。

3)历史标准。指参照历史数据制定的评价标准,为体现绩效改进的原则,在可实现的条件下应当确定相对较高的评价标准。

预算部门(单位)根据部门整体支出的实际情况选择适合的绩效标准,并结合部门整体支出规模确定绩效指标的具体目标数值。其中,可量化的用数值表述,不可量化的用定性的分级分档形式表述,并进行要素化分析。以保证本次评估绩效的客观性和科学性

(七)绩效评价实施过程

从承接古田县委党校部门整体绩效评价业务开始具体工作程序流程如下:


    (八)绩效评价的局限性

由于评价工作现场调查研究范围存在局限性、数据与信息来源的采集工作的全面性,特别是部门职能实施过程中存在的问题深入了解及资料的收集方面都存在局限性,且开展部门整体评价的单位所开展的业务如教学科研有一定的科技含量,在一定程度上对项目评价组也存在认知的局限性。

三、评价结论

(一)综合评价情况

根据福建省财政厅《关于做好2020年部门预算绩效管理有关工作的通知》(闽财绩函〔2020〕5号)要求及有关规定,对2020年度古田县委党校部门整体绩效评价按部门决策指标20%)、部门管理指标20%)、职责履行指标30分)及履职效益指标30%)等考评指标进行评价,在调查了解、实地考察的基础上,逐条进行分析,综合评价平均得分94分,绩效评价等次为“优秀”。具体得分如下:


 

综合评分结果详见附后的《2020年度中共古田县委党校古田县行政学校部门整体绩效评分表》。

   (二)评价结论

从古田县委党校部门职能履职情况及执行相关政策情况分析,2020年古田县委党校绩效评价结果成绩较为显著,综合评价如下:

1.坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,扎实推进培训工作2020年古田县党校以中国特色社会主义理论体系为主要内容,以习近平总书记系列重要讲话精神为重中之重,以理论教育和党性教育为主业主课,做好教学设计和课程安排。在教学布局方面,一是精选培训课程,课程设置中突出党的理论教育和党性教育的主课地位。专门设置党的理论教育和党性教育单元,确保这两部分课时不少于总课时的70%,其中党性教育课时不低于总课时的20%。在网络平台精选40个教学视频,在主体班上开设的理论党性教育共有23个专题教育,提升学员理论素养,增强宗旨意识。二是继续深化“一班一策”干部教育培训模式。依托省委党校干部网络培训平台,提升党性修养为主题的理论教学学习,引导学员结合实际工作,撰写心得体会,真正使学员思想受触动、党性有提升、能力有提高。

2.以实施乡村振兴战略为中心,深入开展新时代农业农村干部人才主题教育培训。2020年古田县委党校主动对接县委、县政府中心工作,充分发挥干部教育培训服务“乡村振兴”工作发展的先导性、基础性、战略性作用,以培训班次为载体,助力质量兴农和品牌强农、提升农业竞争力和农民增收、提高农业可持续发展水平、调整优化农业结构、开设乡村振兴与乡村文化复兴、用扶贫感悟来反思扶贫、重大公共卫生事件的舆论引导——以新冠肺炎为例、生态文明建设与可持续发展等契合古田发展实际的相关课程。与清华大学沟通协调,2020年6月28日在古田县委党校,开通清华大学“乡村振兴福建古田远程教学站”,与县委组织、县乡村振兴办联合举办2期“乡村振兴”干部培训班,培训镇村干部78人次,有效提升镇村干部专业化能力,推动古田经济社会发展。确保推进乡村振兴各项工作取得实效。

3.加强资源挖掘,打造省级现场教学点。古田县是习近平总书记“四下基层”调研的第一站,是“四下基层”工作制度重要发源地和实践地。2020年,通过深入挖掘现有教育资源,建设“四下基层主题馆”“食用菌博物馆”“古田人才主题展示馆”等一批“四下基层”现场教学场所,将习近平总书记在宁德工作期间的科学理念、宝贵经验和优良作风固化下来,同时,积极向省委党校申请设立,打造以服务全省乃至全国干部教育培训为方向、以引领“四下基层”为主题的现场教学品牌。2020年9月21日“福建省委党校行政学院——古田县‘四下基层’现场教学点”正式揭牌成立,揭牌后共接纳省委党校培训班6批次300多人参加现场教学,有力提升古田县影响力。

4.加强探索创新,突出培训教学特色。2020年新冠肺炎疫情发生以来,古田县委党校主动作为,积极创新教学模式,充分发挥“网上党校”培训平台优势,把课堂搬上“云端”和线下集中培训相结合,以“云模式”确保干部教育培训不松劲、不断线,不断满足参训学员日益增长的个性化、差异化的培训需求,在集中培训不能正常开展的情况下,按年度干部教育培训计划扎实推进教育培训工作,共举办主体班3期,其中科级班2期97人次;中青班1期91人次;举办“入党积极分子”“习近平新时代中国特色社会主义思想”“党务干部业务培训”“两型干部”“乡村振兴”“新提任干部廉洁从政”“统战干部”等专题培训班7期,培训500多人次。顺利完成春季科级班和中青班班次的学员调训、编班分组、课程设置、学员管理制度制定等工作,借助福建干部网络学院的教育培训平台,完成主体班次学习任务,努力培养造就高素质执政骨干队伍。

四、绩效分析

古田县委党校部门整体支出绩效分析基于评价指标体系和采集整理后的数据,针对部门职责的履行情况、运行的有效情况、职能的实现程度重点展开分析。具体分析如下:

(一)部门决策分析

通过收集、整理、总结古田县委党校部门的职能定位、中长期规划和年度工作计划,同时梳理部门预算,明确预算与职能的匹配度,全面、客观地反映部门年度履职情况及所取得的成效,对部门预算安排、完成的工作和履职程度之间的关系进行分析。评价组认为县委党校2020年工作任务及实施基本符合《2018-2022年全国干部教育培训规划》《2019年福建省县级党校行政学校质量评估办法(试行)》要求,也符合县委《加强和改进新形势下党校工作的实施意见》《党校行政学校“十三五”建设和发展规划纲要》。并与部门职能相匹配:从2020年工作总结及所完成的任务基本符合中央胶省委及古田县委的要求。

评价过程发现,2020年古田县委党校部门总体绩效目标及年度目标未制定,绩效目标合理性及绩效指标明确性均不能得分。“部门决策”分析指标权重20分,绩效目标未制定(扣4分),“部门决策”评价结果得分16分。

(二)部门职能管理分析

古田县委党校部门职能管理绩效评价主要从部门职能和内部管理运行角度出发,设计部门管理指标,考察部门考察部门资金投入、财务管理、人员管理、重点工作管理情况;本次重点从制度管理对古田县委党校部门整体管理工作进行评价,部门管理指标除资金投入管理外,还要综合考虑部门的财务管理、采购管理、预决算信息公开性和重点工作管理等。核心指标包括预算执行率、预算收入征收完成率、“三公经费”控制率、政府采购执行率等。把预算的编制--预算的资金的下拨预算的执行,建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系,实现预算和绩效管理一体化作为衡量的标准,并强化年初预算约束力,即所有支出必须以经过批准的预算为依据,未列入预算的不得支出,实施绩效与预算挂钩的原则来评价部门,如党校2020年预算收入征收计划数50万元,受疫情影响未完成任务,预算收入征收完成率为0,扣1分;2020年资本性支出0.26万元,未列入预算,扣政府采购执行指标1分,部门管理评价分析结果得分18分。

(三)职责履行分析

古田县委党校部门职责履行绩效评价主要是围绕其2020年开展履职活动及部门整体支出绩效评价,就是要将部门履职活动与部门目标进行匹配,考察部门目标的实现程度。其分析包括两个层面:一是部门运转是否偏离其履职目标,可以从部门年度重点项目的角度进行分析;二是部门运转结果对部门履职目标实现的支撑程度,从运行的产出和效果情况进行分析。2020年该校的重点工作任务主要是承接县委及县政府交办的任务,相关的数量产出指标、质量考核指标、完成任务的时效指标、及党校围绕完成目标任务而产生的进修及培训支出成本均作为本次部门整体评价“职责履行”重点指标的数量依据与评价的标准,并一一进行对照评分,具体完成如下:


 

评价结果基本符合古田县委、古田县政府的总体要求,并能按时完成,履职活动的开展未偏离部门目标;从部门运转结果对部门履职目标实现的保障情况来看,2020年度古田县委党校的运行一定程度上提升了教学改革思路,但在部门运行保障履职目标实现方面如师资队伍的建设,提高教学科研成果数量、质量以及培训方式创新都存在较大的改进空间。职责履行分析评分结果为30分。

(四)履职效益分析

1.社会效益分析。一是注重党校对中央提出的乡村振兴战略的实施所产生的效益,围绕区域产业发展开展教学科研。评价结果:2020年围绕现场教学点建设加大调研力度,召开课题调研专题会议,制定年度调研计划,积极申请设立“省委党校(行政学院)——古田县四下基层现场教学点”,着力打造吉巷坂中村、食用菌市场、食用菌博物馆、菌业研究院、晟农公司、福泉鑫公司、红曲博物馆、黄田双坑村、金翼之家、人才主题馆等10个现场教学点。组织7名老师分别负责10个现场教学点专题课,撰写汇编现场教学教案、现场教学解说词各1册,丰富了县党校现场教学教材。二是关注创新丰富教学方式,优化培训效果,创新丰富教学方式,优化培训效果等方面产生的效益。评价结果:①与中共福建省委党校、福建省行政学院合作建设“四下基层主题馆”,创建“四下基层”现场教学点,让广大党员干部亲身感受习近平总书记当年在宁德工作期间的创新理念、生动实践和工作作风。②与清华大学合作创建“乡村振兴福建古田远程教学站”,实施乡村振兴远程教学。③与县委组织、县乡村振兴办联合举办2期“乡村振兴”干部培训班。④发挥自身优势,组织5个指导小组8名教师分别挂钩联系的14个乡镇(街道)党校,为乡镇(街道)党校开展师资培训或为基层党员上党课;⑤开启“网上党校”培训新模式。

2.可持续影响分析。依据2020年对部门整体绩效评价的结果,本次采取定性分析法,并对考核指标进行具体要素分析,一是办校可持续性影响分析:决定部门整体工作绩效是否能持续发展应满足以下3个方面的要素:①培训紧紧围绕新时代中国特色,与中央政策及重要精神结合;②开展精准培训,同乡村振兴有效衔接,助力乡村发展集体经济;③突出培训教学特色,优化师资队伍建设。二是教学环境可持续性影响分析,对原县委党校综合楼进行了维修改造,学员住宿条件明显改观,教学环境明显优化,办学可持续能力进一步增强。

3.满意度分析。一是培训对象满意度度分析,采用了中共古田县委古田县人民政府《关于古田县2020年度绩效考评结果的通报》评“优秀等次”得5分;二是任职教师满意度分析,通过“问卷星”网上调查结果满意度为93.33%,得5分。

经过履职效益分析,评价结果为30分。

2020年古田县委党校部门整体绩效评价总体得分为94分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

(一)主要经验及做法

1.坚持党校姓党根本工作原则切实做好新形势下党校工作。坚持党校姓党,是新时期下党校干部培训的立足点,党校因党而立、因党而兴、因党而强。2020年古田县委党校坚持“党校姓党”,牢牢把握“党校姓党”这个根本原则,并将把党校姓党的要求全面贯穿党校的教学活动、科研活动、办学活动,教学活动、也是古田县委党校2020年工作能圆满完成的关键。围绕这条党校姓党的红线,党校开展“四下基层”现场教学,把习近平新时代中国特色社会主义思想学习教育摆在最突出位置,作为干部教育培训的中心内容,增强党校培训对象的大局意识和政治意识,也夯实教学的理论基础,提升工作能力。2020年为响应县委宣讲五中全会精神工作任务,调整了教学布局,科学设计了课程,推选7名骨干教师参加县委宣讲团,成为宣讲精神的主力军;为农村党员干部量身打造了特色课程体系,高质量完成了县委组织部下达的各项培训任务,受到领导和学员的一致好评。

2.办学理念与时代发展对接,建立党校适应时代发展新机制。经过本次对2020年古田县委党校整体绩效评价,总结2020年古田县委党校在助力古田县乡村振兴、农业产业化、基层组织建设、特色产业开展的各项培训工作,在以下几个方面已初见成效:

1)打造特色教学线路。坚持“党建引领、服务乡村振兴”的办学宗旨,紧扣农村经济社会发展和农村党员干部成长需求,如设立“省委党校(行政学院)——古田县四下基层现场教学点”,着力打造吉巷坂中村、食用菌市场、食用菌博物馆、菌业研究院、晟农公司、福泉鑫公司、红曲博物馆、黄田双坑村、金翼之家、人才主题馆等10个现场教学点。为探索乡村振兴新思路、新路径,精准推进农村党员干部和后备人才教育培训创造有特色教学的格局。

2)打造特色课程体系。2020年古田县委党校按照“教学出题目、科研做文章、成果进课堂”的教学科研一体化原则,大力开展科研工作,为教学提供支撑。2020年围绕现场教学点建设加大调研力度,召开课题调研专题会议,围绕主业主课,在提升教师队伍素质、强化思想引领上下功夫,求实效。积极开展集体备课,今年共开展6次试讲评教,6次集体备课,打造和培育9门党性教育课。以提高农村党员干部的理论水平、党性修养、带动发展能力、服务群众能力和推动乡村振兴能力为目标,打造新的教学布局,围绕教学布局科学设计课程。

3)举办特色教学班次2020年古田县委党校分类开展专题研讨培训,开设乡村振兴与乡村文化复兴、用扶贫感悟来反思扶贫、重大公共卫生事件的舆论引导——以新冠肺炎为例、生态文明建设与可持续发展等契合古田发展实际的相关课程,有效提升干部专业化能力,推动古田经济社会发展。

(二)存在的问题及原因分析

1.全过程预算绩效管理链条未建立。

本次评价发现,古田县委党校2020年对财政预算资金未设置绩效评价总体目标及年度绩效目标,党校的工作仅落实在年末的工作总结及下年度的工作计划。古田县委党校管理部门是党校部门预算绩效管理的责任主体,依据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》,应建立全过程预算绩效管理链条。首先要建立绩效评估机制。对年度部门整体预算及具体项目的预算方案,应进行“预算评审”及“项目审批”等程序,而预算绩效管理是贯穿预算管理全过程,特别应重视事前绩效管理,应从源头上提高财政资源配置的科学性和精准性,评价组认为:古田县委党校职能部门在绩效管理方面存在缺陷,造成2020年度绩效指标的制定未落实,也造成2020年绩效运行监控、绩效评价管理及评价等程序未到位。

2.预算管理机制未健全。

预算管理是部门整体职能管理最重要的工作之一。然而,党校对预算管理的重要性认识不足,尚未将预算管理提升到全局性管理行为的高度,仅简单地归结为是党校财务部门的单方面管理工作,兼职财务也仅仅根据上年度的数据结果进行推算,缺乏科学合理性。本次评价发现,古田县委党校预算管理机制未健全,预算编制的职责仅由财务来承担,党校一线业务部门参与不足,未在党校整体层面上进行认真论证,可能导致预算编制存在一些缺陷。预算编制与执行考核未能有效衔接,未将预算执行情况与各业务部门的考核结合起来,部门的预算编制预算调整预算审批预算执行预算考核全链条的机制未健全。

3.师资力量存在不足,培训方式较为单一。2020年古田县委党校也进行师资“送出去”,即选派教师到省委党校、市委党校等院校培训6人次;也积极向省委党校申请设立“四下基层”为主题的“福建省委党校行政学院——古田县‘四下基层’现场教学点”并于2020年9月21日正式揭牌成立;并与清华大学沟通协调,2020年6月28日,清华大学“乡村振兴福建古田远程教学站”在古田县委党校完成设备安装调试。与县委组织、县乡村振兴办联合举办2期“乡村振兴”干部培训班。2020年经过县委党校的努力也初见成效。但党校师资力量滞后、科研水平不足、培训方式单一等问题也客观存在,其原因有:一是教师参加社会实践、社会调查的机会少,没有自己精通的专业,过去往往是关门办学、闭门备课,很难出现精品课。二是由于经费不足,教师进修及外出参观学习、到基层锻炼调研机会少,视野不开阔,占有的第一手材料少,理论无法拓展,面对开放的学员,上课缺乏了自信。三是党校教师岗位专业人才的引进和培养较为艰难;教师参与机关工作、与机关干部交流的机会过少,渠道不畅。四是培训内容针对性与实用性不强。首先培训内容过于抽象,缺乏具体分析与实际问题的解答,教师授课多数情况下是以“讲授式”授课,不能做到与时俱进,难以调动学员的自觉性、积极性。其次教学手段陈旧,培训一般采用课堂讲授、理论灌输的传统“填鸭式”教学方法为主,很少有课堂以外的活动,缺乏个性化、差别化培训。如何与外部形成长期的共建,加强学术交流,发挥共建效能,以共建为契机,发挥各自优势,实现互利共赢,来优化县委党校的师资队伍建设,这些都成为古田县委党校面前的困境。

六、相关建议

(一)完善预算绩效管理流程,实施预算和绩效“双监控”

1.完善涵盖绩效目标管理。古田县委党校应将绩效总体目标和阶段性目标的制定、绩效运行监控、绩效评价管理、评价结果应用等各环节的管理流程进行完善与落实,并制定预算绩效管理制度和实施细则,建立全过程预算绩效管理链条。将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程,构建事前、事中、事后绩效管理闭环系统,

2.建立健全资金执行进度的硬性考核机制。项目管理应对项目绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”,发现问题要及时纠正,应制定资金执行进度的硬性考核机制,部门开展的业务、财务等信息、绩效产生的成果做到及时收集、互联互通。让绩效评价与预算过程实现无缝对接。

(二)完善党校预算管理的措施

1.积极开展全面预算。古田县委党校应结合党校年度总体发展目标,积极开展全面预算。根据党校管理的实际需要,从部门业务预算、决策预算、财务预算分类编制预算。其中:业务预算主要包括采购预算、存货预算、收入预算、科研教学预算等。财务预算是对党校财务状况的分析、人员工资、办公费用管理等进行分析预算。对于党校不经常发生的事项,一般归属于决策预算的范畴,包括固定资产的改建、构建等。为确保预算的全面性,对党校各方面进行全面的把握,确保资金的分配、流通的合理性。同时,对于预算管理工作的分配,党校应将党校发展总目标下达到各部门,使各部门理解党校的发展目标,并将预算细化到部门预算,明确各部门的工作目标,确定工作职责,确保工作的准确开展。

2.建立全面预算管理组织体系。积极开展全面预算,需要党校五个科室部门的参与,因此,需要建立预算管理组织体系。在该系统中,预算管理领导小组可由县委党校校长担任,以此增强预算的权威性,提供全校的预算管理意识,并积极吸纳各个科室、科室成员,确保体系的完整性。由于预算编制、执行过程涉及各科室信息、社会信息,而通过预算管理领导小组,可对各种信息进行汇总,合理分解预算目标,确保预算的可行性。此外,通过预算管理组织体系,明确职责分工,有专门人员进行预算编制,并制定相关的责任、考核制度,确保预算的全面开展。

3.制定科学的预算编制方法。预算管理与工作计划相互联系、相辅相成,工作计划是预算的基础,是预算通过货币形式表现工作计划。在此基础上,县委党校可结合工作计划,进行科学的预算编制。必须舍弃“上年基数+本年因素"的老办法。县委党校应逐步采用零基预算方法编制预算。所谓零基预算编制方法是指:不考虑当年收支状况,完全按照新的市场情况对全部收支项目进行分析、评价、确定,以减少主观臆断。通过这种预算编制方式,将预算与党校的实际情况相结合,可以结合预算的编制与预算绩效目标的编制相结合,做到资金支出有目标、有成果;确保预算的客观性、真实性。此外,这种方法也使各科室的工作计划更加具体、详细,提高工作计划的可操作性。

4.建立监督考核体系。

预算考核是全面预算管理的最后环节,影响预算管理的约束力、执行力。党校对于预算管理的监督,应贯穿于整个预算过程,在相关科室内设立专门监督岗位,对预算的编制、执行过程进行监督,当发现与预算目标向背离的情况时,应及时汇报,采取措施进行改进。可将各科室的绩效考评与预算管理相挂钩,以此提高员工重视,确保预算管理的高效开展。

(三)创新培训内容和模式。

为适应新形势、新任务、新要求,建议:

1.县级党校的教育培训内容,既要符合上级党委的要求,又要及时跟上社会的变化和发展,体现出鲜明的地方特色。

2.要创新培训模式,优化教学方式,注重教学方法多样性。把讲授式教学为主转向研究式、互动式、案例式和模拟式教学为主,提高分析问题、解决问题的能力。

3.上一级党校要加强对县级党校业务的具体指导,加大师资班的培训力度,对一些通用课程的设置、内容及讲授方法,给予细致、精准指导和帮扶,让基层党校教师教学容易上手少走弯路,提升教学效果和质量。

4.加强队伍建设,优化特色教师队伍。创新师资管理模式,探索对外开放合作模式,对教师实行动态管理,完善教学师资库。选取县域内及周边优秀村党组织书记、致富带头人、乡镇基层干部,纳入兼职教师师资库,打造“土专家”兼职教师;募集党政机关和事业单位中熟悉农村工作和政策的领导干部,组建领导干部兼职师资库;加强与大专院校、周边干部学院的交流对接,搭建乡村振兴人才培养平台,塑造乡村振兴培训优秀专家学者品牌,构建专业教师队伍。

 

附件:中共古田县委党校古田县行政学校2020年部门整体支出绩效评价表

 

 

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